Тема: Вексель. Что такое Вексель? Все финансовые операции с Векселями. Все подробности.

вексель. что такое вексель? все финансовые операции с векселями. все подробности.

вексель является одним из древнейших расчетных инструментов. история его возникновения уходит в далекое прошлое. известно, что элементы вексельного обращения появились еще в эпоху средневекового феодализма (xii-xvi в.в.). появление нового расчетного инструмента в средние века многие специалисты истории вексельного права связывают с потребностью средневековых торговцев, стремящихся сохранить свой капитал во время переездов и переселений от разбоев на дорогах, в заменителе денег – векселе. опасность передвижения по средневековым дорогам способствовала развитию вексельных расчетов. постепенно роль векселя расширялась, и вексель превратился в расчетное средство за поставленный товар.

главная особенность векселя как ценной бумаги заключается в его определении: вексель – это безусловное обязательство уплатить какому-то лицу определенную сумму денег в определенном месте, в определенный срок. вексель – это абстрактное долговое обязательство, т.е. оно не зависит ни от каких условий. в этом заключается основное свойство либо вексельная сила – право безусловного требования платежа ко всем обязанным по векселю лицам. в тексте векселя не допускаются никакие ссылки на основание его выдачи, в противном случае все условия, не относящиеся к обязательным реквизитам векселя, будут считаться ненаписанными. поэтому добросовестному держателю векселя не могут быть противопоставлены возражения, вытекающие из договора, который лежит в основе выдачи или переуступке векселя. вексель – это денежный документ со строго определенным набором реквизитов. при соблюдении всех формальных признаков оформления векселя с точки зрения вексельного права даже “бронзовые” векселя являются действительными. “бронзовый вексель” - это вексель, не имеющий реального обеспечения, выписанный на вымышленное лицо.

совокупность надлежащим образом оформленных реквизитов векселя составляет форму векселя, а отсутствие либо неверное оформление хотя бы одного из них может привести к дефекту формы векселя. дефект формы векселя – это термин, определяющий несоответствие представленного как вексель документа формальным требованием вексельного права. дефект формы векселя ведет к потере документом вексельной силы, безусловности изложенного в документе текста (абстрактность вексельного долга), солидарной ответственности всех обязанных по векселю лиц. солидарная ответственность – это полная ответственность каждого обязанного по векселю лица перед законным векселедержателем. векселедержатель в случае неплатежа и надлежащим образом опротестованного векселя в неплатеже имеет право предъявить иск ко всем или некоторым обязанным по векселю лицам, не соблюдая очередности индоссантов. такое право векселедержателя называется правом регресса.

предметом вексельного обязательства могут быть только деньги. векселя делятся на два вида: простые и переводные. в свою очередь простые и переводные векселя делятся на процентные и дисконтные. процентные векселя – это векселя, на вексельную суму которых начисляются проценты. вексельная сумма – это денежная сумма, указанная векселем, подлежащая платежу. дисконтные векселя – это векселя, которые выписываются или продаются с дисконтом. дисконт – это скидка или разница, на которую уменьшается сумма при передаче либо продаже векселя. банковский вексель – это вексель, по которому банк является основным должником. банковский вексель может быть валютным, если вексельная сумма указана в иностранной валюте.

переводной вексель (тратта) – это документ, регулирующий вексельные отношения трех сторон: кредитора (трассанта), должника (трассата) и получателя платежа (ремитента). суть этих отношений заключается в том, что трассант выписывается (трассирует) вексель на трассата с предложением уплатить определенную сумму денег ремитенту в определенном месте в определенный срок.

переводной вексель содержит следующие реквизиты: вексельные метки; вексельная сумма; наименование и адрес плательщика; срок платежа; наименование платежа; место платежа; указание места и даты составления; подпись векселедателя.


вексельные метки. в тексте документа, являющегося векселем, обязательно должно быть указано, что данный документ есть вексель и все обязательства, вытекающие из документа, имеют вексельный характер. например: “уплатить по данному векселю…”, “… местом платежа по векселю является…”


вексельная сумма. она обычно указывается и цифрами, и прописью. в случае расхождения в сумме, написанной цифрами, и сумме, написанной прописью, если в векселе имеется несколько сумм, то вексель считается выписанным на меньшую. не допускается разбивка суммы векселя по срокам, т.е. поэтапная оплата векселя. вексель – это абстрактное обязательство оплатить определенную сумму денег. вексельная сумма никак не связана с основной сделкой, т.е. невыполнение или частичное невыполнение условий основной сделки не может быть основанием для полной или частичной неуплаты по векселю. всякое условие, не имеющее отношения к вексельному обращению, считается ненаписанным.


наименование и адрес плательщика. обязательно должны быть указаны юридический адрес плательщика, его полное наименование и форма собственности в случае, если плательщиком является юридическое лицо. если плательщиком выступает физическое лицом, то указываются фамилия, имя, отчество и место жительств этого лица.


срок платежа.


наименования получателя платежа. в векселе обязательно должно содержаться полное наименование получателя платежа-ремитента. обычно запись в векселе имеет следующий вид: “платите … (наименование ремитента) или его приказу”.


место платежа. в силу того, что по переводному векселю не должник приходит с платежом к кредитору, а сам кредитор к должнику, данный реквизит является одним из самых важных в векселе.


указание места и даты составления векселя. местонахождение векселедателя и место составления векселя могут не совпадать. переводной вексель, в котором не указано место его составления, считается выписанным в месте, обозначенном рядом с наименованием векселедателя. если в векселе отсутствует и местонахождение трассанта, то он считается недействительным.


дата составления векселя. должна быть обязательно указана, поскольку она имеет большое значение для исчисления срока платежа по векселю и периода вексельного обязательства. векселя с заведомо нереальными датами считаются недействительными.


подпись векселедателя. подпись трассанта обычно находится после его полного наименования и местонахождения в правом нижнем углу векселя и производится только рукописным путем. без подписи вексель считается недействительным.

акцепт тратты – согласие оплатить вексель в пользу векселедержателя, предъявившего вексель к оплате. лицо, совершившее акцепт, называется акцептантом. акцепт отмечается в левой части на левой стороне векселя и выражается словами: “акцептован”, “заплачу” или другими словами, равнозначными по смыслу, с обязательным проставлением подписи, печати плательщика и даты акцепта. векселедержатель имеет право предъявлять вексель для акцепта плательщику по месту жительства последнего в любое время, начиная с даты выдачи векселя и кончая датой платежа.

вексель является особенной ценной бумагой. эта особенность состоит в том, что вексель может быть использован как средство платежа. к обязательным реквизитам простого векселя относятся:


наименование “вексель”, включенное в текст документа и написанное на языке документа;


простое и ничем не обусловленное обязательство оплатить определенную сумму денег;


указание срока платежа;


указание места платежа;


наименование получателя платежа, которому или по приказу которого он должен быть совершен.

индоссамент – это передаточная надпись на оборотной стороне векселя. индоссамент фиксирует переход права требования от одного лица к другому. обычно индоссамент имеет форму: “платите приказу…” или “уплатите пользу…”. обязательно указывается полное наименование лица, в пользу которого передается вексель. такое лицо называется индоссатом, а лицо – передающее вексель, - индоссантом. индоссамент должен быть простым и ничем не обусловленным.

аваль – вексельное поручительство, суть которого заключается в том, что какое-то лицо берет на себя ответственность за платеж по векселю одного или нескольких ответственных по векселю лиц. аваль не может быть дан за лицо, не ответственное по векселю (например, трассат, не акцептовавший вексель). аваль делается на лицевой стороне векселя либо на алонже (добавочном листе к векселю) и обычно выражается словами “авалирую” или другими равнозначными словами. лицо, выдающее аваль, называют авалистом. авалист может ограничить поручительство только частью суммы или определенным сроком.

таким образом, вексель удостоверяет ничем не обусловленное обязательство векселедателя либо иного указанного лица в качестве плательщика выплатить векселедержателю по наступлении предусмотренного срока обусловленную сумму.

вексель является ценной бумагой и, как любая ценная бумага, он удостоверяет имущественное право, которое может быть осуществлено только при предъявлении подлинника этого документа.

Сообщение от Cache

вексель. что такое вексель? все финансовые операции с векселями. все подробности.

Вексель в хозяйственном обороте



Вексель может выполнять различные задачи в работе финансового механизма: используется в качестве платёжного документа, средства вложения временно свободных денег, как инструмент кредитования, служить обеспечением возврата ссуды при получении кредита в банке. Привлекательность применения векселя в хозяйственной практике по сравнению с другими инструментами должна быть оправдана так называемой вексельной силой. В теории векселей под вексельной силой обычно понимают следующее: Вексель является строго формализованным документом. Отсутствие хотя бы одного из предусмотренных законом реквизитов делают вексель недействительным с точки зрения вексельного права. Отношения между надписателями документа, не признанного векселем, должно обсуждаться уже по нормам общегражданского права. 2. По векселю перед владельцем отвечает не только основное обязанное лицо, но и последующие надписатели, т.е. юридические и физические лица, к которым вексель пришел по именной надписи и который при дальнейшей передачи векселя проставили на нем свою подпись. 3. Все обязанные по векселю лица отвечают перед владельцем векселя солидарно, т.е. каждый в полной сумме векселя. 4. Владелец векселя в случае неплатежа вправе обращаться с требованием об уплате к каждому из лиц, сделавших на векселе свою передаточною надпись, не будучи связан порядком, в котором вексель переходил от одного к другому. 5. По протестованному векселю установлен длительный срок для предъявления исковых требований владельца векселя по всем надписателям. Все эти положения закреплены в единообразном вексельном законе, однако для сегодняшней хозяйственной практики в России не достаёт ещё одной составляющей вексельной силы, а именно: 6. По векселю должен быть установлен особый упрощенный порядок вексельного права Взыскание по векселю должно производиться в результате ускоренного безвызывного вексельного процесса Судебное разбирательство по вексельному иску происходит в течении строго ограниченного времени, 10-15 дней, а решение принимается в отсутствии истца и ответчика только на основании предоставленных в суд документов: -искового заявления; -протеста нотариуса; -самого векселя; -справки об уплате государственной пошлины.

Составление векселя

Закон предусматривает некоторые условности при которых: -на векселе может быть не указан срок платежа. В этом случае вексель рассматривают как подлежащий оплате по предъявлению;

- при отсутствии указания места платежа будет считаться, что вексель подлежит оплате в месте жительства (нахождения) плательщика (векселедателя) ; -при отсутствии указания места составления будет считаться, что вексель составлен в месте, указанном рядом с наименованием векселедателя.

Как юридические так и физические лица, пользующиеся векселем может устанавливать также собственные дополнительные требования, касающиеся, например, бланка векселя.

Векселя делятся на простые и переводные. Принципиально переводные векселя от простых ничем не отличаются. Как переводной так и простой вексель может передаваться с помощью передаточной надписи, на оба векселя распространяются основные положения единообразованного вексельного закона, обе формы могут быть использованы в хозяйственных отношениях как юридическими, так и физическими лицами. Переводной вексель отличается от простого векселя только по технике составления и выставления.

Схемы составления векселя

Переводный вексель приказу третьего лица

векселедатель плательщик- акцептант

получатель платежа

релитент

В данной схеме векселедатель, формально не отвечая за акцепт выставленного им векселя, могут взять на себя получение акцепта у плательщика перед передачей составленного векселя получателю платежа. Если вексель передаётся получателю платежа без предварительного акцепта плательщика, векселедатель в момент перехода векселя к релитенту и до получения последним согласия плательщика платить (акцепта) становится единственным обязанным по векселю лицом и при наступлении срока не сможет отказаться от платежа по этому векселю.

2. Переводной вексель собственному приказу векселедателя

векселедатель плательщик

очередной

держатель векселя

(Векселедатель одновременно может указывать себя в качестве релитента.) После выставления векселя на плательщика и получения векселя с акцептом и обратно векселедатель становится законным держателем векселя. Дальнейшая передача векселя возможна в случае надобности для самого векселедателя. В общем случае векселедатель может удерживать вексель у себя до наступления срока платежа, а затем сам предъявить вексель к платежу и получить причитающуюся по нему сумму.

3. Простой вексель

векселедатель получатель

Единственным обязанным лицом по простому векселю является векселедатель, его вексельное обязательство возникает в момент передачи документа на руки получателю платежа.

Особенности обращения векселя

Вексельное требование закреплено в векселе таким образом, что оно не может стать действительным без предъявления самого векселя. Вексель является ценной бумагой строгой формы. Только те бумаги являются векселями, которые по форме соответствуют требованием вексельного процесса. Вексельное требование абстрактно. Оно оторвано от юридической сделки, например, договора купли-продажи. Кредитор в случае спорной ситуации может основывать свой иск исключительно на наличии самого векселя без ссылки на договорённости, лежавшие в основе его появления.

Виды векселей. Обязательные реквизиты векселя

Основные черты векселя, сложившиеся в международной и российской практике:

1) вексель — это всегда денежное обязательство;

2) вексель — это всегда письменный документ;

3) вексель — это документ, имеющий строго установленные обязательные реквизиты. Согласно Международной Конвенции, существует восемь обязательных реквизита векселя:

• вексельная метка — т. е. слово «вексель» должно содержаться не только в названии, но в текстовом содержании векселя;

• валюта векселя — сумма платежа, которая должна быть указана, как минимум два раза: один раз цифрами, а другой раз прописью с большой буквы;

• сведения о плательщике по данному векселю;

• сведения о лице, в пользу которого совершается платеж;

• указание места платежа;

• указание срока платежа;

• время и место выставления;

• собственноручная подпись лица, выставиго вексель.

В зависимости от критериев классификации различают следующие виды векселей:

1. Простой (соло-вексель) и переводной вексель (тратта) —отличаются числом участников.

2. Товарный (коммерческий), финансовый (банковский), казначейский— зависят от характера сделки, лежащей в основе векселя.

3. Бронзовые, дружеские, встречные — о зависимости от обеспечения: обеспеченные и необеспеченные.

4. Предъявительский, ордерный и именные — различают по способу передачи.

Товарный вексель. В основе денежного обязательства, выраженного данным векселем, лежит товарная сделка, коммерческий кредит, оказываемый продавцом покупателю при реализации товара. В этом качестве вексель может, с одной стороны, выступать как орудие кредита, а с другой стороны — выполнять функции расчетного средства, многократно переходя из рук в руки и обслуживая в качестве денежного субститута многочисленные акты купли-продажи товаров.

Финансовый (банковский) вексель. В основе денежного обязательства, выраженного данным видом векселя, лежит какая-либо финансовая операция, не связанная с куплей-продажей товаров. В отличии от товарного финансовый вексель в своем российском варианте имеет депозитную форму Настоящим финансовым векселем сейчас можно назвать только банковский. Для их приобретения необходимо внести вексельную сумму на счет банка, после чего последний выписывает вексель. Различают дисконтные и процентные банковские векселя.

Дисконтные векселя погашаются по номиналу, а продаются со скидкой (дисконтом), размер которой и составляет доход векселедержателя.

Процентные векселя продаются по номиналу, а погашаются по цене, включающей в себя сумму, «набежавшую» в соответствии с процентной ставкой, указанной в векселе. Казначейский вексель— краткосрочная ценная бумага, выпускаемая правительством для покрытия дефицита бюджета и кассового разрыва.

Дружеский вексель — это вексель, который два лица выписывают друг на друга для получения средств в банке без всякого движения товаров.

Бронзовый вексель — это вексель, за которым не стоит никакой реальной сделки, никакого реального финансового обязательства, причем хотя бы одно лицо, участвующее в векселе, является вымышленным. Цель бронзового векселя — либо получение под него денег в банке, либо использование фальшивого документа для погашения долгов по реальным товарным сделкам или финансовым обязательствам.

В простом векселе, который имеет дополнительное наименование «соло», участвуют две стороны: векселедатель и векселедержатель. В роли должника выступает векселедатель, принимающий на себя обязательство уплатить указанную в векселе сумму денег в определенном месте и в определенный срок другой стороне — векселедержателю.

Переводной вексель (тратта) предусматривает наличие третьего лица, являющегося плательщиком. Векселедатель в данном случае предлагает плательщику (трассату) уплатить указанную в векселе сумму векселедержателю (ремитенту).

В переводном векселе обязательство трассанта условно, он обязуется уплатить вексельную сумму, если трассат не заплатил ее, в этом случае трассант приравнивается к держателю простого векселя. Переводной вексель до наступления срока платежа может передаваться плательщику для акцепта. Совершая акцепт векселя, плательщик принимает на себя обязательства оплатить вексель в указанный в нем срок. При акцепте на векселе делается надпись «акцептован» и ставится подпись плательщика. Если подпись поставлена на левой стороне векселя, то она также имеет статус акцепта.

Акцепт переводного векселя означает, что плательщик признает себя должником по вексельному обязательству вместо векселедателя. Отказ плательщика акцептовать вексель служит основанием для протеста векселя.